2018年11月25日

瑞凌股份:关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告_白云山(600332)_公告正文_财经

瑞灵使参与:专项易被说服的自治国反省说话

深圳瑞灵实业有限公司

在起作用的阐明根本农田水利专项易被说服的的自查说话

据深圳证券交易税接管局在起作用的DEV

础任务专项易被说服的的预示》(深证局发[2010]109 号)(以下略号“《专项易被说服的预示》”)

的请,为使完满深圳瑞陵产业组财务汇合点

根底记述任务的自检与自校准、整改,更进一步进步公司联合运作程度,2011 年 2

6月15日,公司规则了冲洗专项易被说服的的任务一块地。

(以下略号任务方案),找到专项易被说服的领导小组,设置操纵反省行列和任务任职于

组协作。由于是你这么说的嘛!文献规则的安置,专项易被说服的分为安置和执行两把正式送入精神病院。、自查自

纠、整改三个阶段。经过眼前,公司完整的了自检和使自花授精数据改正的阶段性任务。,电视节目的总安排

了《深圳瑞灵实业有限公司在起作用的冲洗阐明政府财政计算根底任务专项易被说服的自查

说话(以下略号自查说话,审计协商会议和董事会的最初的届汇合点

第十三届汇合点的谈论与经过。这一特别事情的规划图与冲洗、自检愿意的查找成绩

成绩及整改办法(包罗限期)、说话如次。

一、特别易被说服的的规划图与冲洗

(1)由于任务一块地,公司为这一特别的规划图安置如次

1、总理事规划图召集专项易被说服的领导小组和工组协作动员令并作出清楚的部

署,请工组协作崇高的注重这次专项易被说服的,寻觅在的成绩和缺少,确切地阐述整改

办法并逐项可加工的到位,使公司政府财政计算根底任务到达更进一步进步。

2、公司财务担负人规划图互相牵连任职于仔细结论深圳证监局《专项易被说服的预示》、《关

于填报<深圳权限股票上市的公司政府财政计算根底任务考察问卷>的预示》(深证局公司字

〔2009〕30号)(以下略号《考察问卷》)、《在起作用的深圳权限股票上市的公司政府财政计算根底

任务常见成绩的日志》(深证局发〔2010〕45号)(以下略号《常见成绩日志》)

和公司目前的的杂多的金融体系与文献。

3、公司财务担负人安顿专项易被说服的任务安置,就自查阶段的分工、请与时

间安置等作出布置,请互相牵连任职于按规则时期仔细完整的自检愿意的,表格任务稿本

和初步自查机遇参考财务担负人打勾。

4、公司审计监察部由于任务方案的请,确切地阐述审计一块地并即时冲洗审计。

(二)根据《任务方案》,这次专项易被说服的冲洗机遇如次:

1、公司财务任职于根据《考察问卷》与《常见成绩日志》类别娖、汇总自

查愿意的,冲洗阐明政府财政计算根底任务专项易被说服的自查说话,一点一点地反省,清楚的阐明情

况,电视节目的总安排自查任务稿本。

2、财务处理事对财务任职于的自查任务稿本与自查终于清楚的打勾,对自查发

现在的成绩停止关键点抑制,并计划响应的自查抑制终于,参考财务担负人打勾。

3、财务担负人对财务处理事的自查终于停止了打勾,对自查稿本的愿意的完

善计划操纵反对的理由,请财务处如期参考专项易被说服的自查说话。

4、按《任务方案》请,财务处将自查稿本与自查说话参考公司审计监察

部。

5、审计监察部由于规则的审计一块地,根据深圳证监局互相牵连文献请对自查

说话愿意的逐项核对,核准自检稿件并复查与FINA互相牵连的愿意的,相似物实验

规划图协商会议在起作用的冲洗特别易被说服的的说话,听见审计协商会议对自考任务的操纵反对的理由。

6、财务任职于自检阶段的行动、自检愿意的、发展成绩或不在

足、计划整改办法、向总理事报告请示限期及责怪人。

审计监视机关该当参考内里审计说话。

协商会议谈论,总理事简报。

7、根据自查和内里审计,找到专项易被说服的自查说话并参考

议。

二、自检愿意的、发展成绩与改正办法

根据《中华人民共和国记述法》、企业内里把持根本基准、《记述根底任务

阐明》、记述会计电算化必须穿戴的、记述标明必须穿戴的及另一边有关规则,公司逐项

根据考察问卷和常见成绩简报,敝避难所了它。、悟性好的自查。公司金融指导

规划图建筑物与任职于配备、根底记述任务阐明化、资产指导与把持、金融指导与

记述制度构筑、财务信息系统的应用与把持、政府财政计算的内里指导与把持

政府财政计算的根本任务是绝对基准的。,但同时,也在大约缺少之处。

需求更进一步改善。以此,计划了响应的整改办法。、整理死线和整理担负人,重要的添加

以可加工的:

(1)一两个记述任职于未腰槽记述就业资历;

Cashier Qiu Xiaoling缺勤资历做记述。,不一致《人民共和国记述法》第30条的规则

八条目。

整理办法:Cashier Qiu Xiaoling从政府财政转变,在公司将来征聘财务任职于,将

顽固的请响应的财务资历证书。

整理死线:2011年5月30新来

担负整改的人:财务处理事Pan Wen

(2)个人的分店从量税财务任职于的缺少

眼前,各分店的事情量较小。,无从量税财务任职于。

整改办法:公司将增强对限额的指导,根据分店将来冲洗的需求,

合格从量税财务任职于的使具一定形式。

整理死线:2011年5月30新来

担负整改的人:财务处理事Pan Wen

(3)财务任职于的表现成绩

财务担负人查秉柱丈夫担负审计协商会议委员,论审计协商会议监视行使职责的制约

冲洗。

整改办法:尽快召集董事会,查秉柱不再担负审计协商会议构件,另一次提议

表明审计协商会议构件。

整理死线:2011年6月30新来

担负人整改:邱光主席、永志,Dong mi

(4)金融指导体制在的成绩

公司不正当费用、需求专业断定的记述,如收条

事项,肉体美经营的的基准和顺序。公司金融指导制度仅规则了原理。

性责怪条目,在运算中,不克不及完整愿意的短时间做成的冲洗的需求。。

整改办法:严厉批评公司金融指导制度,公允费用的费用评价、资产减值预备和上涨

计责任确切地阐述出经营的性的基准与顺序;拟严厉批评《公司金融指导制度》中间的责怪追

以为规则,可计量性漫游、承担责怪的清楚的基准、惩办办法与可计量性机构

对顺序等作出明确的规则。,可计量性与财务表现考评挂钩。

整理死线:2011年6月30新来

整改责怪人:财务担负人查秉柱、财务处理事Pan Wen

(5)片面预算指导在的成绩

公司的片面预算指导体系仍做使完美阶段,眼前,我国执行片面预算指导

弱。

整改办法:放慢和进步片面预算指导,增强分店预算指导。

整理死线:2011年6月30日

整改责怪人:财务担负人查秉柱

专项易被说服的自检阶段任务,更进一步使完美财务任职于阐明财务交流的根底

认得任务的根本,增强了政府财政计算根底任务系统性结论。发展缺陷,

公司将顽固的由于整改办法重要的添加以可加工的。

深圳瑞灵实业有限公司

2011年4月19日

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